Utólag is igényelheted a betegség után járó adókedvezményt!

Utólag is igényelheted a betegség után járó adókedvezményt!

Nem vették figyelembe év közben a munkahelyen a betegséged után járó adókedvezményt? Későn adták ki az orvosi igazolást? Régóta beteg vagy, de csak most tudtad meg, hogy adókedvezmény jár a betegségedre? Megmutatom, mit tehetsz, hogyan juthatsz hozzá a pénzedhez!

Mielőtt nekiugrasz ennek az egésznek, javaslom, hogy tedd meg  a következő lépéseket:

  1.  Ellenőrizd le, hogy a te betegségedre tényleg jár-e adókedvezmény? A betegség kódja alapján ebben a listában tudod megnézni: Milyen betegségek után jár adókedvezmény? BNO-kód lista
  2. Szerezz be orvosi igazolást a fennálló betegségedről (az ambuláns lap nem elég!) Az igazolás beszerzéséről itt kapsz segítséget: Orvosi igazolás betegség adókedvezményhez – Hogyan kérd?

Enek az adókedvezménynek elég ijesztő nevet adtak: súlyos fogyatékosság adókedvezménye, az szja törvényben  személyi kedvezmény néven, az internetes keresgéléseid során pedig betegség utáni adókedvezményként találsz információkat.

Betegség utáni adókedvezmény igénylése

A leggyakoribb (és talán a legegyszerűbb) módszer, ha év közben folyamatosan igénybe veszed a munkahelyeden a betegség utáni adókedvezményt. Így minden hónapban megkapod a kedvezményt, azaz a nettó béred magasabb lesz.

Az összege minden évben változik.

A súlyos fogyatékosság adókedvezménye 2017-ben (gluténérzékenység, lisztérzékenység esetén is):

127 500 Ft * 5 %= 6375 Ft

Tehát havonta 6375 Ft adókedvezmény jár. Ez éves szinten már 76500 Ft 2017-ben!

(A betegség adókedvezménye 2016-ban 5550 Ft havonta, azaz éves szinten 66 600 Ft jár)

Év elején ki kell tölteni egy „Adóelőleg nyilatkozatot” és a munkaügyisnél leadni. Nyomtatványt adni fognak. Az orvostól kapott igazolást nem kell leadni – bár vannak munkahelyek, ahol bekérik…

Betegség utáni adókedvezmény igénylése utólag év végén

Lehet, hogy év közben nem veszed igénybe az adókedvezményt. Ez lehet tudatos döntés, de előfordulhat év közben kialakuló, megállapított betegségek esetén, hogy a vizsgálatok és az igazolás megszerzése csúszik.

Példa#1

Kata laktóz intoleranciában szenved. A kivizsgálások után a betegséget 2016. szeptember 14-én állapították meg nála. A háziorvosától az igazolást október 5-én kapja meg.  Mikortól jogosult az adókedvezményre?

A súlyos fogyatékosság adókedvezményére 2016. szeptemberétől jogosult. Tört hónap esetén sem kell arányosítani. A neki járó adókedvezmény 2016-ra: 4*5550 Ft=22 200 Ft

A szeptemberi bérénél nyilván nem tudják már figyelembe venni, hiszen az igazolása is később lett meg. Az októberi számfejtésnél már figyelembe tudják venni, a nettó bére havi 5550 Ft-tal több lesz. A szeptemberi adókedvezményt pedig az adóbevallásban vissza tudja igényelni.

Példa#2

A fenti példában megismert Kata dönthet úgy is, hogy egyáltalán nem kéri a bérénél az adókedvezményt.  Az adóbevallásában egy összegben fogja visszakérni a neki járó 4*5550 Ft=22 200 Ft adókedvezményét.

Tehát nincs probléma, nem fogod elveszíteni az adókedvezményedet, mert az adóbevallásban vissza tudod igényelni a kimaradó hónap(ok)ra jutó összeget.

Betegség utáni adókedvezmény igénylése utólag, évek múlva

Mit lehet tenni, ha csak később, évek múlva jössz rá, hogy neked járt volna a súlyos fogyatékosság adókedvezménye?

Ebben az esetben is az első dolgod, hogy orvosi igazolást kérsz.  A betegség fennállásának idejére utólagosan is megkapod az adókedvezményt. Az orvosi igazolás kelte friss lesz, de rajta lesz a diagnózis dátuma is. Nem kell a korábbi évekre évenként külön-külön igazolást kérni.

Az adókedvezmény utólagos igényléséhez az adóbevallásaidat módosítani kell (hivatalosan ezt önellenőrzésnek hívják).  Minden évet külön-külön kell önellenőrizni. A visszaigényelt összeget az önellenőrzés beküldését követő 30 napra utalják ki. Az önellenőrzés elvégzéséhez érdemes felkészült könyvelőhöz vagy adótanácsadóhoz fordulnod. Én is tudok ebben segíteni 😉 Kattints az alábbi képre:

Amire még érdemes figyelni:

  • ilyenkor előfordulhat, hogy kiutalás előtt behívnak NAV-ellenőrzésre. Ettől nem kell megijedni, nem veszik le a fejed, csak megnézik az igazolásaidat 🙂
  • a bevallás elévülési ideje 5 év. Önellenőrzés esetén az 5 év számítása újra indul. Pl. 2012-es jövedelemről szóló adóbevallást 2013-ban adtad be, 2018.12.31-ig kell megőrizni az iratokat. Ha a 2016-ban önellenőrzést csinálsz, akkor 2021.12.31-re módosul a megőrzési határidő.

Jobbulást, jó egészséget kívánok  Neked!en_piros
Molnár Anita
családi adótanácsadó, az ingatlantulajdonosok adótrénere

De jó cikk! Meg is osztom az ismerőseimmel!narancs nyil

Köszönöm, hogy elolvastad!

Tanulj velem! 

Ingatlan bérbeadás adózása („albérlet”) tantermi képzés részletes infók itt: https://tudatosadozo.hu/hosszutavu-lakaskiadas-adozasa-trening/https://tudatosadozo.hu/hosszutavu-lakaskiadas-adozasa-trening/

Szállásadó leszek!az ötlettől az első vendégig – tantermi képzés részletes infók itt: https://tudatosadozo.hu/szallasadas-apartmankiadas-kepzes/

Szállásadó vagyok! – de vajon mindent jól csinálok?? Közösségi ÁFA, számlázás, TFH – tantermi képzés részletes infók itt:
https://tudatosadozo.hu/szallasado-vagyok/

Úristen, áfás leszek! – előadás 12 milliós bevételt átlépőknek

Részletek: https://tudatosadozo.hu/uristen-afas-leszek/

———————————————-

Baráti üdvözlettel:

Molnár Anita
családi adótanácsadó, az ingatlantulajdonosok adótrénere

———————————————-

 

Tök jó hírleveleket szoktam írni az olvasóim szerint. Érdemes egy próbát tenned velem, csak az emailcímed kell hozzá 🙂

  • Tippek: az éppen aktuális tennivalókra felhívjuk a figyelmed
  • Idő: a magazinban a blog havi cikkeinek rövid kivonata is bekerül átkattintható linkkel, így csak azt olvasod, amire tényleg szükséged van
  • Biztonság: ha hirtelen kérdésed merül fel, tudod, hogy van kihez fordulnod. Élj a lehetőséggel bátran!
  • Nyugalom: nem tömjük tele a postaládádat, havonta 1 levélre számíthatsz.

Iratkozz fel, megéri!